阿联酋黄金交易商的反洗钱义务是什么？

如果您在阿联酋经营黄金店、珠宝贸易公司或精炼厂，并想了解黄金交易商的反洗钱义务，直接的答案是：您属于受经济与旅游部监管的“指定非金融企业和职业”，须承担五项核心义务：在 goAML 系统和执行办公室通知系统中注册；对每一笔等于或超过 55,000 迪拉姆的现金交易（无论是单笔交易还是数笔看似关联的交易）核实客户及实益拥有人的身份；就这些交易提交贵金属和宝石交易商报告（DPMSR）；无论金额大小，立即报告任何可疑交易；保存记录五年，并任命合规官、书面记录风险评估。违反其中任何一项，每项违规可被处以最高 5,000,000 迪拉姆的行政罚款，甚至吊销执照并追究刑事责任。

本文中，AWADH ALMHEIRI LAW FIRM AND LEGAL CONSULTATIONS 依据 2025 年新颁布的法令及其实施条例，解释黄金和珠宝交易商的反洗钱义务，以及交易商在收到检查通知或罚款决定时应当如何应对。

黄金店是否受阿联酋反洗钱法约束？

是的。根据 2025 年第 10 号《关于打击洗钱犯罪、恐怖主义融资和扩散融资的联邦法令》及内阁 2025 年第 134 号决定颁布的实施条例，贵金属和宝石交易商在进行任何单笔现金交易或数笔看似关联的交易且金额等于或超过 55,000 迪拉姆时，即属于指定非金融企业和职业。这涵盖零售店、批发商、珠宝制造商、精炼厂和金条交易商，无论其在内陆还是在非金融自由区持牌。

该行业的监管机构是经济与旅游部，负责检查并处以制裁，而金融情报机构通过 goAML 接收报告。如果您正在设立新的黄金业务，反洗钱框架下的注册与执照同步开始，而非在其之后。

第一项义务：在 goAML 和执行办公室系统中注册

除非您的机构已在金融情报机构的 goAML 系统中注册，并同时在反洗钱执行办公室的通知系统中注册以接收制裁名单更新，否则您无法报告可疑交易或提交 DPMSR。根据 2025 年第 253 号部长决定，发证机关本身现在有义务将黄金和珠宝业务归入此类别，并在颁发或修改执照时对合伙人、经理和实益拥有人的姓名进行制裁名单筛查。

更严重的是，该法令禁止在未向监管机构注册的情况下从事任何指定非金融业务，并处以监禁和 200,000 至 10,000,000 迪拉姆的罚款，或两者之一。未经注册以大额现金出售黄金属于犯罪，而非单纯的行政违规。

客户尽职调查：何时须索取身份证件，谁是实益拥有人？

实施条例要求在四种情形下采取客户尽职调查措施：建立持续业务关系时；进行等于或超过 55,000 迪拉姆的临时交易时，无论是单笔还是数笔看似关联的交易；无论金额大小存在犯罪嫌疑时；以及对先前获得的资料准确性存疑时。措施包括全名、地址、国籍和出生日期，并附有效身份证或护照的复印件。

如果买方或卖方是公司，仅有营业执照复印件是不够的；必须依据内阁 2023 年第 109 号《关于实益拥有人程序的决定》识别实益拥有人，即最终拥有或控制该公司的自然人。以匿名、虚构或假借名义进行任何交易均被严格禁止。经济与旅游部 2025 年第 6 号通函确认尽职调查以风险为本：对政治公众人物或来自高风险国家的客户等高风险客户实施强化尽职调查，对中风险客户实施标准尽职调查，对低风险客户在无可疑迹象时实施简化尽职调查。要了解黄金纠纷如何演变为犯罪，请阅读《阿联酋黄金交易中的欺诈》。

DPMSR 报告与通过 goAML 报告可疑交易

根据经济部 08/AML/2021 号通函，贵金属和宝石交易商须在三种情形下通过 goAML 平台提交贵金属和宝石交易商报告（DPMSR）：与居民个人进行等于或超过 55,000 迪拉姆的现金交易；与非居民个人进行同一门槛的现金交易；以及与公司进行等于或超过 55,000 迪拉姆的交易，无论是现金还是银行转账。这是对大额交易的例行记录，而非可疑报告，未提交本身即构成违规。

可疑交易报告是一项独立义务：一旦有合理理由怀疑资金来自犯罪，您必须通过电子系统毫不迟延地通知金融情报机构，无论交易金额多少，也不得以客户保密为由拒绝。您和员工不得向客户透露已提交报告或正在接受调查；处罚为监禁和不少于 50,000 迪拉姆的罚款。您还必须毫不迟延地冻结制裁名单上任何个人或实体的资金，2025 年第 253 号部长决定将“毫不迟延”界定为自列名起二十四小时。

合规官、风险评估与五年记录保存

该法令要求每家受监管机构识别、评估、记录并持续更新其业务中的犯罪风险，保存风险评估研究并在监管机构要求时提交。这意味着一份按国籍、产品和支付渠道对客户进行分类并为每一类别设定尽职调查级别的书面文件。您还必须制定经高级管理层批准并适用于所有分支机构的内部政策，任命合规官并培训员工。

与交易和尽职调查相关的所有记录和文件必须自交易完成或业务关系终止之日起至少保存五年，并能在主管机关要求时紧急提供。这些记录正是您日后在任何税务审计或黄金增值税争议中所需的；一套系统同时满足两项义务。

处罚：违反反洗钱义务的黄金交易商会面临什么？

处罚分为两个层面。行政层面由经济与旅游部不经法院直接施加：从警告开始，然后是每项违规 10,000 至 5,000,000 迪拉姆的行政罚款，一年内重犯加倍，并可扩展至禁止违规者在该行业工作、限制经理权限、暂停业务、吊销执照及公开处罚。内阁 2024 年第 71 号决定统一了经济部对该行业适用的违规和罚款清单。

刑事层面更为严厉：故意或因重大过失违反可疑交易报告义务者，处监禁和 100,000 至 1,000,000 迪拉姆罚款或两者之一；故意提供虚假实益拥有人信息或违反定向金融制裁指令者，处监禁和不少于 20,000 迪拉姆罚款。如果查明交易商本人实施了洗钱犯罪，则处一至十年监禁和 100,000 至 5,000,000 迪拉姆罚款或相当于涉案资金价值的罚款，以较高者为准；公司罚款可达 100,000,000 迪拉姆并可能被解散和关闭，外国人依法驱逐出境。要了解程序启动后实际发生的情况，请阅读《在迪拜警察局对我提出的报告：我该怎么办？》和《转交检察院与拘留》，并请记住公司经理可能承担个人责任，详见《有限责任公司的经理责任是什么？》。

迪拜黄金店的常见错误

检查中反复出现同样的错误：将一笔销售拆分为多张低于 55,000 迪拉姆的发票以规避索取身份证件，法律将其视为关联交易并予以处罚；在未核实关系的情况下接受发票所载买方以外之人的现金；仅凭公司营业执照复印件而未追溯至实益拥有人；未对客户进行制裁名单筛查，或仅筛查一次而不跟进更新；在 goAML 注册后却在以现金出售金条的情况下从未提交任何 DPMSR 报告；只保存发票而不留身份证件复印件。每一项都是独立的违规行为，各有其罚款。

我收到了经济部的检查通知或罚款决定：该怎么办？

给黄金和珠宝交易商的实用建议

法律依据

• 2025 年第 10 号《关于打击洗钱犯罪、恐怖主义融资和扩散融资的联邦法令》

• 内阁 2025 年第 134 号《关于 2025 年第 10 号联邦法令实施条例的决定》

• 内阁 2023 年第 109 号《关于规范实益拥有人程序的决定》

• 内阁 2020 年第 74 号《关于恐怖主义名单制度及执行安理会相关决议的决定》

• 内阁 2024 年第 71 号《关于司法部和经济部监管实体违反反洗钱程序的违规和行政罚款统一清单的决定》

• 2025 年第 253 号《关于发证机关注册指定非金融企业和职业的规则和条件的部长决定》

• 经济部第 08/AML/2021 号《关于贵金属和宝石交易商 goAML 报告要求的通函》

• 经济与旅游部 2025 年第 6 号《关于实施基于风险的客户尽职调查措施的通函》

• 2015 年第 11 号《关于贵重宝石和贵金属贸易管制及其印记的联邦法》及内阁 2018 年第 45 号决定颁布的实施条例

• 2021 年第 31 号《颁布犯罪与刑罚法的联邦法令》及其修正案

关于黄金交易商反洗钱的常见问题

如果您根本不知道是否有以您名义的报案或案件，请阅读《我如何知道在阿联酋是否有案件或报告？》；要了解案件对您出行的影响，请阅读《阿联酋旅行禁令的解除及其情况》。