Финансовые преступления в Объединённых Арабских Эмиратах — это противоправные деяния, посягающие на денежные средства или финансовые интересы посредством обмана, присвоения или сокрытия источника средств. К их наиболее распространённым формам относятся злоупотребление доверием, мошенничество, электронное мошенничество и мошенничество с банковскими картами, присвоение средств и посягательство на государственные средства, взяточничество, отмывание денег и банковское мошенничество. Эти деяния регулируются прежде всего Законом о преступлениях и наказаниях, изданным Федеральным декрет-законом № 31 от 2021 года, а также Законом о противодействии отмыванию денег № 20 от 2018 года, Законом о противодействии киберпреступности № 34 от 2021 года и поправками к Закону о коммерческих сделках, касающимися чеков. Их наказания варьируются от лишения свободы и штрафов до конфискации и депортации в зависимости от тяжести деяния. Раннее и специализированное юридическое вмешательство — важнейший фактор защиты прав обвиняемого и построения эффективной защиты.

Что такое финансовые преступления в праве ОАЭ, каковы их наказания и как строится защита?

1. Что охватывают финансовые преступления?

«Финансовые преступления» — это обобщающий термин, охватывающий любое противоправное посягательство на денежные средства или финансовые права, будь то наличные деньги, недвижимость, ценные бумаги или выгоды. Их часто называют «преступлениями белых воротничков», поскольку они обычно совершаются в деловой среде лицами, занимающими положение доверия и ответственности, и основаны на обмане и манипуляции, а не на физическом насилии. Эти деяния отличаются сложностью доказывания, переплетением финансовых и цифровых доказательств и быстрым развитием регулирующих их законодательных рамок, что требует тщательного отслеживания новейших норм.

2. Законодательная основа, регулирующая финансовые преступления

Эта категория преступлений регулируется не одним актом, а целостной законодательной системой. В силу Закона о преступлениях и наказаниях, изданного Федеральным декрет-законом № 31 от 2021 года, рассматриваются преступления мошенничества, злоупотребления доверием, присвоения средств и взяточничества. Отмывание денег регулируется Федеральным декрет-законом № 20 от 2018 года о противодействии преступлениям отмывания денег, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций. Мошенничество, совершённое технологическими средствами, относится к Федеральному декрет-закону № 34 от 2021 года о противодействии слухам и киберпреступности, тогда как регулирование чека было перенесено в Закон о коммерческих сделках после его существенных поправок.

3. Злоупотребление доверием

Злоупотребление доверием имеет место, когда лицо присваивает движимое имущество, принадлежащее другому, которое было ему передано на основе доверия — например, на хранение, в аренду, в залог, в безвозмездное пользование или по поручению, — присваивая, растрачивая его или отказываясь его вернуть в ущерб владельцу. В силу статьи 453 Закона о преступлениях и наказаниях наказанием является лишение свободы на срок, не превышающий трёх лет, либо штраф. Тяжесть возрастает, когда деяние совершается лицом, занимающим положение доверия, таким как поверенный, управляющий или сотрудник, что делает его одним из наиболее распространённых финансовых преступлений в спорах между партнёрами и работодателями.

4. Мошенничество и электронное мошенничество

В силу статьи 451 Закона о преступлениях и наказаниях лишением свободы или штрафом наказывается каждый, кто завладел — для себя или для другого — движимым имуществом, выгодой или ценной бумагой, прибегнув к обманному способу либо приняв ложное имя или недостоверный статус, способный обмануть потерпевшего и побудить его к передаче. Сюда входят разнообразные формы, такие как мошенничество, связанное с кредитами и фиктивными проектами.

Когда мошенничество совершается через информационную сеть или электронную систему — например, мошенничество с банковскими картами и захват их данных, — оно относится к статье 40 Закона о противодействии киберпреступности № 34 от 2021 года, которая предусматривает лишение свободы на срок не менее одного года и штраф в размере не менее 250 000 AED и не более 1 000 000 AED либо одно из этих наказаний для каждого, кто неправомерно завладел имуществом, выгодой или ценной бумагой, прибегнув к любому обманному способу с использованием средств информационных технологий.

5. Присвоение средств, посягательство на государственные средства и взяточничество

Присвоение средств относится к тяжким финансовым преступлениям. Оно имеет место, когда государственное должностное лицо или приравненное к нему лицо завладевает деньгами, документами или ценными предметами, вверенными его хранению в силу должности. Закон о преступлениях и наказаниях строго относится к преступлениям, посягающим на государственные средства, в силу их связи с публичным доверием, и осуждение должностного лица сопровождается отстранением от должности.

Взяточничество относится к преступлениям, посягающим на честь и добросовестность, и считается совершённым уже при достижении соглашения и принятии, даже если деяние не исполнено или деньги не переданы. Закон о преступлениях и наказаниях урегулировал наказания его участников в государственном и частном секторах: государственное должностное лицо или приравненное к нему лицо наказывается лишением свободы на срок не менее пяти лет, если оно потребовало или приняло деньги либо выгоду в обмен на нарушение служебных обязанностей или воздержание от выполнения одной из них.

6. Отмывание денег

Отмывание денег — это любое действие, направленное на сокрытие или маскировку незаконного источника средств либо облегчение их использования так, как если бы они были законными. Государство создало передовую регулятивную систему для борьбы с ним в силу Федерального декрет-закона № 20 от 2018 года и его исполнительного регламента, изданного постановлением Совета министров № 10 от 2019 года.

7. Банковское и кредитное мошенничество

Банковское мошенничество имеет место, когда для получения финансирования или банковских услуг предоставляются недостоверные данные, гарантии или проекты без подлинного намерения погашения, причиняя ущерб банку и тем, кто с ним работает. В таких делах фигурируют сложные бухгалтерские, банковские и связанные с недвижимостью доказательства, и они часто передаются на специализированную техническую экспертизу. Противодействие им требует команды, сочетающей юридический опыт с точным пониманием финансовых операций, чтобы определить, содержит ли деяние действительный преступный умысел или представляет собой лишь коммерческую несостоятельность, не достигающую уровня преступления.

8. Чек без покрытия: что изменилось после декриминализации?

Это одно из важнейших обновлений, которое упускает множество устаревшего контента. В силу поправок к Закону о коммерческих сделках, изданных Федеральным декрет-законом № 14 от 2020 года — вступивших в силу со 2 января 2022 года и впоследствии включённых в Закон о коммерческих сделках № 50 от 2022 года, — общая криминализация выдачи чека без покрытия была отменена, и чек стал исполнительным документом, позволяющим получателю исполнить его напрямую без возбуждения уголовного дела. Также была введена система частичной оплаты стоимости чека, а административные санкции были ужесточены.

9. Дополнительные и сопутствующие наказания

Последствия финансовых преступлений не ограничиваются лишением свободы и штрафами; они могут сопровождаться сопутствующими и дополнительными наказаниями, прежде всего конфискацией денег и доходов, связанных с преступлением, отстранением государственного должностного лица от должности при осуждении и помещением осуждённого под полицейский надзор за определённые преступления. Закон также предписывает депортацию иностранца, осуждённого к наказанию, ограничивающему свободу, по преступлениям отмывания денег, помимо влияния судимости на репутацию и будущие сделки.

10. Как строится стратегия защиты по финансовым преступлениям?

Большинство финансовых преступлений основано на элементе «преступного умысла»; разграничение преступного умысла и правомерной финансовой несостоятельности часто становится решающей чертой между осуждением и оправданием. Эффективная защита начинается с точного исследования элементов преступления, изучения документов, цифровых и финансовых доказательств, привлечения технической экспертизы при необходимости и обеспечения присутствия на следственных действиях с самого первого момента. Раннее вмешательство специализированного адвоката сохраняет права доверителя и предотвращает действия, которые впоследствии может быть трудно исправить.

Правовые источники

Часто задаваемые вопросы

Эта статья является переводом оригинальной арабской версии. В случае любого расхождения между двумя текстами преимущественную силу имеет арабская версия.